Планирование денежных потоков в разбивке по дням – задача платежного календаря. Этот «младший брат» бюджета движения денежных средств поможет заранее увидеть кассовый разрыв. Значит, предпринять меры к его устранению. На сайте «Finoko» вы можете разработать индивидуальный календарь платежей, который подходит для вашей компании.
Что такое платежный календарь
Краткосрочный план, отражающий ожидаемый ежедневный доход, платежи и остаток денежных средств организации.
Бюджет движения денежных средств (БДД) различается по следующим признакам:
период планирования. Нет единого мнения о том, что это должно быть. Кто-то готовит документ за неделю, кто-то за 20
дней или месяцев вперед. Но правило таково: это всегда период, ближайший к текущей дате. Нет смысла готовить документ
- на четверть и более лет;
- непрерывный характер образования.
Это напрямую связано с предыдущей функцией. Каждую неделю вам нужен собственный современный календарь. Поэтому подход «раз в год и забыть» — не о нем.
Считается, что чем меньше будет корректироваться бюджет организации, тем качественнее будет процесс бюджетирования и им больше не будут пренебрегать.
план реализации. Когда дело доходит до графика платежей, все по-другому и необходимы постоянные корректировки. Бюджеты формируются в тысячах или даже миллионы рублей. При таких объемах только 1% погрешности преобразуется в значимые величины. Поэтому обычной практикой является регулярное обновление и предоставление плановых балансов.
Статьи бюджета показаны в увеличенном виде. Например, «Налоги» или «Закупка материалов». Для календаря этого недостаточно. Дополнительная аналитика представлена в контексте
контрагенты, виды платных услуг, наименования расчетных счетов и т.д. Кроме того, обосновывается внутренняя связь календаря с БДДС.
Контроль исполнения ПК
После заполнения плановых показателей финансист должен отслеживать исполнение ПК. Для этого нужно выгрузить данные по расчётному счёту в программе «банк-клиент». Обороты по кассе берутся из бухгалтерской программы. Можно делать это ежедневно или по итогам недели.
Специалист сравнивает фактические показатели денежных потоков с плановыми, и выявляет отклонения. Таким образом, он постоянно контролирует финансовое положение компании и выявляет возможные кассовые разрывы. При отклонении показателей доходности, он связывается с работниками отдела продаж чтобы активизировать работу по поступлению денег.
